Факторинг с регрессом и без регресса: понятие, сходства, разница

Главная / Банки / Факторинг с регрессом и без регресса: понятие, сходства, разница
Статью готовил(а): Владислав Субботин

Юрист. Преимущественно наша компания помогает нашим клиентам сбивать спесь со слишком офигевших банков. Обычно получается. Учитывая, что мы беремся за дела, в которых фигурируют суммы от 7 нолей – клиенты довольны. Сюда захожу выпустить пар)

Факторинг с регрессом и без регресса: понятие, сходства, разницаМногие предприниматели, как начинающие, так и устоявшиеся имеют долговые обязательства перед другими фирмами, банками и лицами. Это известная практика, и никто не считает зазорным, если крупное предприятие оформляет договор кредитования. Есть и такие долги, которые не считаются кредитом, однако обязательны к оплате: например, если поставщик отправил товар, а покупатель договорился возместить средства позже. Эта ситуация уже становится неприятной для обеих сторон, поэтому можно подключать третье лицо и заключать сделку факторинга — когда за исполнителя оплачивают необходимые счета.

Навигация

Что такое факторинг: простое и подробное объяснение, схема, примеры

Факторинг представляет собой комплекс услуг, важнейшим звеном которого является уступка (продажа) дебиторской задолженности компании.

Факторинг простыми словами

Разберем приведенное выше определение подробнее и объясним его простыми доступными словами. Сущность факторинга очень проста, если отбросить специфические термины, разобраться в нем не составляет труда.

Важная информация
Долги одних компаний перед другими — это нормальное и широко распространенное явление. Именно долги в пользу конкретной фирмы называются ее дебиторской задолженностью. Как она возникает?

Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупатель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).

Внимание
Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру — торговле — пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.

Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу «живые» деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно — однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко «отбить» комиссию фактора.

Механизм факторинга

Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки.

Их трое.

  Кредитор Дебитор Фактор
Роль Поставщик товаров или услуг Покупатель, клиент кредитора Банк или специализированная компания
Выгода от сделки Бесперебойный бизнес, привлекательность товара для покупателя за счет отсрочки, грамотное управление задолженностью Получение отсрочки платежа Комиссия за предоставленные услуги

Вот обычные этапы процесса.

  1. Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа.
  2. Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
  3. Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
  4. Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
  5. Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 — 30%).

Для окончательной ясности — ознакомьтесь со схемами.

Схема факторинга

Это наиболее простой вариант — закрытый тип. Фактор проводит расчеты только с кредитором.

В более сложном варианте — открытом — отношения есть между всеми тремя участниками. Покупатель рассчитывается уже с банком — то есть задолженность полностью устуается фактору.

Остальные этапы аналогичны первой схеме. Разумеется, различия в документообороте при этом достаточно существенны.

По материалам: http://biznes-kredit.info/uslugi-faktoringa/chto-takoe-shema.html

Факторинг простыми словами

Факторинг является разновидностью финансовых услуг, которые предназначены для производителей и ритейлеров, которые работают на условиях отсрочки платежа. Он предполагает финансирование поставки под уступку требования. Как результат, поставщик или производитель товаров получает оплату по совершенной поставке быстрее, чем это оговорено договором с клиентом.

Факторинг – англоязычный термин, который буквально означает посредничество. В роли такого посредника выступает специализированная факторинговая компания. В России это чаще всего отдел банковской организации.

Совет
Помимо фактора в сделке участвуют еще две стороны: кредитор (производитель/поставщик) и дебитор (покупатель). Несмотря на участие как минимум трех сторон, договор заключается между фактором и поставщиком, третья сторона в договорных отношениях участвует косвенно. Иногда привлекается четвертая посредническая сторона – например, специализированная электронная площадка для проведения операций.

Факторинг выполняет ряд важнейших экономических функций:

  • финансирования поставщика, увеличение его оборотного капитала, устранения кассовых разрывов;
  • инкассирования задолженности;
  • страхования от рисков неплатежа.

Подобная сделка имеет выгоды для всех сторон: продавец сразу получает выручку, покупатель – товар, убеждаясь в его качестве, а фактор – заработок в качестве посредника. Регулируются данные взаимоотношения ст.43 ГК РФ.

Виды факторинговых операций  и их характеристика

Факторинговые услуги очень неоднородны и подлежат классификации по различным основаниям.

Важная информация
В первую очередь, по степени риска фактора. При факторинге с регрессом фактор покупает у поставщика всю дебиторскую задолженность, но при невозможности ее взыскать в дальнейшем с покупателя, получает ее с поставщика. Аналогичная сделка без регресса подразумевает, что риски неплатежа перекладываются на фактора и именно он терпит убытки от столкновения с недобросовестным покупателем.

Различают договора, предполагающие, что денежные требования уже существуют в момент подписания договора (реальный факторинг) или же только предполагаются в будущем (консенсуальный).

Внимание
С позиции информационной составляющей различают открытую сделку и конфиденциальную. При последнем варианте покупателю неизвестно о том, что право требования по договору перешло к фактору.

Если в сделке участвует один фактор, то она считается прямой, если несколько – взаимной. В случае, когда компания покупатель и поставщик располагаются в одной стране, то речь идет о внутреннем факторинге, в разных государствах – международном.

Особой разновидностью является инвойс-дискаутинг, когда право требования является залогом. Это своего рода кредит под залог права требования.

EDI-факторинг отличается от классического возможностью проводить сделки в автоматическом режиме.

Оформление договора

Оформление факторингового договора предполагает прохождение следующих этапов:

1. Предварительный этап

Совет
До заключения договора обычно проводится комплексная оценка и анализ потенциального клиента, его финансовой стабильности. Поставщик предоставляет фактору широкий спектр информации о своем положении на рынке, экономическом состоянии, потенциальных покупателях, условиях отгрузки и оплаты, фактах нарушения условий договора, которые имели место в прошлом.

2. Подписание договора

Важная информация
При положительном решении фактора после проверки документов заключается договор. В нем прописывается предмет договора, права и обязанности сторон, условия финансирования (какие документы нужно предоставить, в какие сроки переведут деньги), лимит кредитования, условия передачи прав на задолженность, стоимость услуг фактора и порядок расчетов, срок действия договора и пр. Иногда сделка сопровождается страхованием сторон от риска неоплаты дебиторской задолженности.

3. Отгрузка товара и передача фактору документов

Внимание
Поставщик/производитель отгружает товар в пользу покупателей, подписывает необходимый комплект документов (счета-фактуры, накладные) и передает их фактору. Товары отгружаются на условиях отсрочки платежа на 1-4 месяца.

4. Контроль сделки

Фактор контролирует сделку: исполнили ли стороны все обязательства (при выявлении нарушений формируется претензия), соответствует ли активы требованиям, не стоит ли изменить оценку покупателя/поставщика.

5. Перевод денег

Факторинговая компания финансирует поставку под уступку права требования и затем ожидает оплаты от покупателя в течение установленного договором срока поставки.

Суть договора факторинга

Сущность договора факторинга состоит в переуступке прав требования по договору поставки товаров или услуг в пользу финансового агента (должника). Обычно фактор выкупает только краткосрочную дебиторскую задолженность, которая не превышает 180 дней.

Фактор всегда выплачивает поставщику не всю задолженность, а с учетом дисконта. Клиенту платится 75-90% от общего размера требований. Средства в размере 25-10% являются резервными и депонируются на случай возникновения у покупателя претензий к качеству товара или иных непредвиденных обстоятельств. После погашения задолженности фактор переводит остаток суммы поставщику, удерживая определенный процент за свои услуги.

Факторинговые услуги пользуются широкой популярностью у российского бизнеса, что связано с их преимуществами:

  • они позволяют быстро увеличить оборотный капитал;
  • страхуют от рисков неоплаты;
  • отличаются невысокими требованиями к платежеспособности поставщика, что особенно актуально для малого бизнеса;
  • дают возможность устранить кассовые разрывы (без привлечения финансирования от фактора возможна такая ситуация, что обязательства по уплате налога на прибыль возникнут ранее, чем покупатель расплатится за товар);
  • позволяют наладить работу с новыми покупателями за счет новых схем оплаты, нестабильными в оплате;
  • расширить рынки сбыта и выйти на крупных клиентов, которые не отличаются гибкими схемами работы.

Имеют они и недостатки. Стоит отметить, что услуги факторинга доступны далеко не всем компаниям. Так, они не предоставляются организациям с широким кругом клиентов с текущей задолженностью, узкоспециализованным производителям; компаниям, привлекающих субподрядчиков, работающим на условиях постоплаты, послепродажного обслуживания. При отлаженном ритме поставок услуги и вовсе теряют смысл.

Совет
Невозможны такие сделки и для физических лиц, бюджетных организаций, расчетов между филиалами.

Факторинг отличается от кредита по целому ряду оснований.

Таблица Сравнение факторинга и кредита

Характеристика Факторинг Кредитование
Сроки оформления Краткосрочный период, обычно в пределах полугода Только долгосрочный период
Обеспечение Залог не требуется Для юрлиц требуется наличие залогового обеспечения (в виде недвижимости, оборудования и пр.), поручительства или гарантий
Сумма Сумма зависит от объема продаж поставщика Сумма кредита обусловлена заранее
Цели Финансирование текущих затрат Чаще всего для реализации инвестиционных проектов: выход на новые рынки, покупка оборудования и пр.
Порядок выплаты Из общей суммы вычитается комиссия, встречается поэтапная оплата (до/после расчетов) Единовременно выдается вся сумма кредита
Требуемый пакет документов Обычно финансирование производится с минимальным комплектом документов: накладные, счета-фактуры, договор. Требуется большой пакет документов, погашение одного кредита не дает гарантии на получение следующего. На каждый кредит — новый договор
Погашение задолженности Долг возвращает третья сторона Задолженность погашает та же компания, которая брала кредит

Даже тот факт, что факторинг – не является по сути кредитом является преимуществом, так как не влияет на баланс фирмы.

В числе недостатков факторинга можно выделить его высокую стоимость (в России комиссионные фактора могут достигать 10% от сделки). Также от компании потребуется раскрывать всю информацию о своих покупателях.

Как выбрать фирму для оформления факторинга?

Сегодня на рынке представлено более 100 компаний, оказывающих факторинговые услуги. Это существенно осложняет выбор фактора. Единый алгоритм отбора предоставить сложно, все будет зависеть от целей поставщика.

При выборе фактора стоит ориентироваться на следующие критерии:

  1. Круг потенциальных покупателей. Если предполагается возникновение сложностей с получением задолженности, стоит обращаться к крупным факторам. Сегодня наиболее значимые позиции на российском рынке факторинговых услуг принадлежат компаниям ВТБ Факторинг, Промсвязьбанк, ФК Открытие и Альфа Банк.
  2. Позиции в рейтингах, место на рынке. Такая информация есть в обзорах журналов Эксперт, Профиль, АФК (ассоциации факторинговых компаний)
  3. Отзывы клиентов.
  4. Гибкость условий компании: каковы этапы взаимодействия, общая схема сотрудничества, сроки обработки документов, сроки финансирования, принимает ли на обслуживание всех компаний-дебиторов или же устанавливает ограничения и пр.
  5. Стоимость услуг: какова комиссия, из чего она складывается, от каких факторов зависит, есть ли дополнительная комиссия/штрафы за несвоевременную оплату.
  6. Уровень сервиса, наличие онлайн-кабинета, возможности для электронного документооборота, интеграции с ИТ-системой.
  7. Величина процента финансирования и ее соотношение с покрытие неоплаты (стандартное предложение сегодня – это 10% от суммы, указанной в выставленном счете-фактуре).
  8. Устойчивое финансовое положение фактора: это позволит избежать перебоев с оплатой. Можно ознакомиться с финансовой отчетность компании, уточнить круг ее акционеров, источники привлечения фондирования и пр.
  9. Насколько развита филиальная сеть в компании.

Какие есть риски?

Факторинговые сделки предполагают следующие риски:

  • неоплата дебиторской задолженности покупателем – это ключевой риск, который невозможно исключить в любом бизнесе, даже при работе с постоянными клиентами;
  • репутационные риски возможны, когда фактор берет на себя обязанности по управлению дебиторской задолженностью; тогда проблемы поставщика с клиентами могут стать достоянием общественности;
  • риск мошенничества со стороны поставщика;
  • кредитный риск при просрочке или неполном погашении долга;
  • политические и валютные риски – их также нельзя избежать, например, сегодня факторы не финансируют поставщиков, чье положение зависит от колебаний курсов валют.

Стоит отметить, что в России в основном практикуется схема регрессивного факторинга. Это минимизирует риски фактора, так как вся ответственность за погашение долга покупателем ложится на поставщика. Именно он рискует своими финансами при отгрузке товара недобросовестным клиентам.

Отличия форфейтинга от факторинга

Форфейтинг предполагает выкуп денежного обязательства, возникшего у покупателя (должника) перед кредитором. В результате сделки форфейтер перекладывает на себя все риски по данной сделке. Поставщик же получает абсолютно всю сумму и отныне не несет ответственности за исполнение/неисполнение обязательств покупателем.

Итак, форфейтинг и факторинг – две принципиально разные модели сотрудничества, которые отличаются между собой по следующим критериям:

  • факторинговая операция продолжается максимум 180 дней, тогда как форфейтинговая может длиться и несколько лет;
  • фактор перекладывает свои риски на поставщика, если обязательство покупателя не будет исполнено, он вправе потребовать возврата своих денег от поставщика; тогда как форфейтер принимает на себя все платежные риски;
  • фактор первоначально уплачивает поставщику определенную часть денег, тогда как форфейтер – всю сумму полностью;
  • форфейтер может продать обязательство, фактор – нет.

Факторинг в России

Сегодня факторинговые услуги приобретают все большую популярность в российском бизнес-сообществе.

Важная информация
Многим компаниям на практике удалось оценить их преимущества и разницу: благодаря внедрению схемы факторинга в расчеты с контрагентами удается увеличить оборачиваемость компании, не изменяя существенным образом сложившихся бизнес-процессов.

Российская специфика данного рынка состоит в том, что определяющее значение принадлежит факторингу с регрессом (его доля – 55%). Тогда как на Западе преобладает безрегрессивная модель.

Внимание
Другой отличительной российского рынка является то, что ключевое место на рынке принадлежит крупнейшим кредитным организациям, либо их дочерним подразделениям.

Но не во всех сегментах было отмечено падение: со стороны торговых сетей и крупных промышленных предприятий рынок демонстрировал рост.

По материалам: https://bankrotstvoved.ru/kreditor/faktoring-prostymi-slovami

Факторинг что это простыми словами, факторинг простыми словами

Для того чтобы вести бизнес без перебоев, предприятию нередко приходится привлекать денежные средства в рамках беззалогового кредитования. Сегодня это выгоднее всего делать по условиям факторинга. Однако перед тем, как прибегать к такому виду займов, очень важно разобраться: экспортный и обычный факторинг, что это.

Факторинг — это простыми словами разновидность беззалогового кредита для организаций, предоставляющих своим клиентам товары или же услуги при условии отсрочки платежей. Такое финансирование компаниям обычно предоставляют банки. Использование механизма факторинга позволяет многим компаниям поддерживать свою бесперебойную экономическую деятельность, компенсируя затраты на поставки сырья, готовой продукции, а также проведение тех или иных работ без предоплаты. Также именно этот механизм позволяет многим фирмам упрощать свой бухгалтерский учет и расширять деятельность по мере необходимости без привлечения долгосрочных кредитов.

Факторинг: что это простыми словами через понимание роли участников процесса

В сделке по факторингу участвуют всего три стороны. Схематично их функции в договоре факторинга можно представить в виде следующей таблицы:

Роль Выгода от участия в факторинге
Кредитор Лицо, предоставляющее товары или услуги Возможность вести бизнес бесперебойно, вкладывая в закупки новых товаров и активов средства, предоставленные фактором
Дебитор Покупатель Отсрочка платежа за предоставленные товары и услуги
Фактор Организация, предоставляющая беззалоговый займ (обычно в этой роли выступает банк) Комиссия от сделки

Данные роли будут распределены между участниками факторинга независимо от того, по какой именно схеме проводится сделка.

Виды факторинга

Различают закрытый факторинг, при котором организация предоставляет клиентам товары или услуги с отстроченным платежом, беря у банка краткосрочный кредит на основании появившейся дебиторской задолженности (этот тип является наиболее распространенным) и открытый факторинг, при котором задолженность полностью переходит к банку, соответственно, покупателю товара или услуги приходится рассчитываться уже непосредственно с этой организацией. Такой тип факторинга менее популярен.

Также в международной практике выделяют сходства:

  • факторинг без регресса (в котором все риски неуплаты ложатся на плечи банка);
  • факторинг с регрессом, когда именно кредитор отвечает за своевременный возврат денег финансовой организации.

Помимо этого особо выделяют такие виды факторинга как тендерный, который предоставляется для компаний, выигравших контракт на продажу продукции или проведение определенных работ, а также факторинг-гарантию, при котором компании, предоставляющей товары или услуги, не дается финансирование.

Этапы факторинга и схема процесса

Для лучшего понимания схемы факторинга, давайте рассмотрим конкретный пример открытого факторинга:

  • Кредитор предоставляет своему заказчику услуги, либо же интересующие его товары с отсрочкой платежа.
  • Кредитор передает фактору ведомость, подтверждающую появление дебиторской задолженности за предоставленные товары или услуги.
  • Фактор порывает значительную часть задолженности. Сумма проводки в пользу кредитора при этом может составлять от 70% до 95%.
  • Дебитор погашает свою задолженность за товары или же услуги.
  • Кредитор с фактором проводят окончательные взаиморасчёты. Фирма возвращает фактору ранее выплаченные им средства с установленными договором процентами, а банк, выполняющий роль фактора, отдает кредитору остаток средств (в зависимости от условий договора этот остаток составит от 30% и до 5%). Это завершающий этап сделки факторинга.

Данный пример раскрывает этапы факторинга закрытого типа. В том же случае, если стороны работают по открытой схеме, кредитор получает от банка 100% компенсации суммы за товары или же услуги, соответственно, последний этап в данной схеме упускается.

По материалам: https://bankiros.ru/wiki/term/faktoring-cto-eto-prostymi-slovami

Факторинг в банке: что это простыми словами, плюсы и минусы

Договор факторинга подразумевает соглашение между предпринимателем и банком или факторинговой компанией об оплате поставки на момент отсрочки платежа покупателем. Таким образом, предприниматель уступает фактору право на финансовые требования к третьему лицу, т. Договор факторинга в большинстве случаев сопровождает сделки по покупке-продаже различных товаров и значительно реже сделки по предоставлению услуг и проведению работ.

Как это происходит? После отгрузки товара поставщик предоставляет соответствующие документы фактору, тот в течение от одного до трёх дней переводит на счёт компании 70-90% от суммы сделки. Оставшуюся часть, за вычетом стоимости своих услуг, фактор переводит после получения денег от покупателя. Срок ожидания оплаты прописывается в договоре и может варьироваться от 90 до 180 дней.

Часто в договоре прописываются условия реализации права регресса, при котором клиент возмещает фактору убытки в случае, если покупатель не оплатил счёт в установленный срок. Возможен вариант заключения договора и безрегрессного факторинга, но для этого поставщик должен иметь безупречную репутацию и быть готовым платить увеличенный процент.

Как и где оформить факторинг

Услуги факторинга предоставляют банки и специализированные факторинговые компании. Стандартный договор заключается на год с возможностью продления или бессрочно до расторжения одной из сторон. В документе прописываются по каким сделкам будет применяться услуга: по всем подряд или выборочно по определённому лимиту, периоду или контрагентам, а также предельная сумма предоставления средств в месяц. Установленный лимит в любой момент можно пересмотреть и повысить. Дополнительно может быть ограничен и минимальный размер ссуды.

При подаче заявки на получение факторинга необходимо указать сведения о всех покупателях, для каждого из них будет определён свой предел, исходя из размера сделок и истории взаимоотношений. Факторинг не требует перезаключения договора между поставщиком и покупателями. Последним нужно только предоставить новые реквизиты для оплаты счетов. По ходу действия договора фаткоринга, в него можно добавлять новых покупателей.

Требования к получателю факторинга

Получатель факторинга должен иметь стаж предпринимательской деятельности больше одного года, официально зарегистрированное юридическое лицо, необходимые лицензии и разрешения, прозрачную систему отчётности и документально подтверждённую финансовую состоятельность. Также предпринимателю обязательно нужно быть собственником реализуемого товара.

Прописанные в договоре покупатели должны быть платежеспособными, иметь хорошую репутацию и длительный срок взаимоотношений с получателем факторинга. Все сделки должны проходить по безналичному расчёту.

Все проверки обычно проходят в течение двух недель, после чего, в случае одобрения заявки, оформляется договор.

Преимущества и недостатки факторинга

  • факторинг повышает конкурентоспособность компании за счёт возможности предоставления покупателям длительной отсрочки по оплате без кассовых разрывов;
  • факторинг ускоряет оборот денежных средств организации, позволяет вовремя рассчитываться с контрагентами. Таким образом, предприниматель, рассчитываясь с подрядчиками в срок может получать скидки на закупку сырья и/или оборудование, а свой товар сбывать с наценкой по причине предоставления длительной рассрочки;
  • факторинг не требует залога и поручительства;
  • факторинг не считается кредитом и не сказывается на балансе и финансовой привлекательности бизнеса для инвесторов;
  • затраты на оплату факторинга полностью относятся на себестоимость, тем самым уменьшая налог на прибыль;
  • фактор может дополнительно взять администрирование дебиторской задолженности и полностью освободить предпринимателя от учёта поступлений за поставки.

Существенным минусом факторинга является его дороговизна и высокие требования для заключения договора. Но такова цена за все его преимущества для бизнеса.

Цена факторинга

Цена факторинга зависит от каждого конкретного клиента и складывается из трёх показателей:

  1. факторинговая комиссия – от 0, 25% до 0, 5% от суммы сделки без НДС;
  2. процент за пользование деньгами фактора – от 14% до 20% годовых;
  3. комиссия за обработку документов – от 50 до 100 руб. за счёт-фактуру.

Величина процентной ставки зависит от финансовых показателей бизнеса, кредитной истории и характера дебиторской задолженности.

По материалам: https://bizneszakon.ru/vedenie-biznesa/chto-takoe-factoring

Что такое факторинг простыми словами: с регрессом, безрегрессный, реверсивный, экспортный — их разница

Сегодня мы расскажем, что такое факторинг, простыми словами. Термин имеет английское происхождение. На сегодняшний день эта процедура является наиболее востребованной и актуальной, и в последнее время она приобрела широкую известность.

Введение

Если продавец реализует продукцию в отсрочку, то нет необходимости в ожидании окончания срока, поскольку деньги могут быть получены продавцом по факту отгрузки товара. Возврат денег осуществляет не покупатель, а факторинговая компания, и при этом есть два основных способа работы:

  • открытый. В этом случае происходит уведомление второй стороны о том, что одна из сторон имеет заключённый договор с факторинговой компанией, и что необходимо будет выплатить вознаграждение. В этом случае подписывается уведомление со стороны компании;
  • закрытый. В данном случае нет уведомлений второй компании о то, что имеется определённое соглашение с третьей стороной;

Помимо этого, термин «факторинг» имеет классическое определение, которое звучит как комплекс услуг, связанных с финансами, которые предоставляет фактор клиенту в обмен на уступку задолженности по дебету.

Договор факторинга предоставляет поставщику следующие преимущества:

  • финансирование поставок (сумма вплоть до 90% передается в день поставки);
  • полное страхование рисков, связанных с несвоевременной оплатой задолженности дебитором – безрегрессный факторинг;
  • частичное страхование рисков в льготный период (30-120 дней) в случае факторинга с регрессом;
  • контроль состояния задолженности по дебету;
  • проведение работ с дебиторами по поводу своевременной оплаты всех необходимых услуг;

Основные виды факторинга

Как уже было упомянуто выше, существует несколько схем факторинга. В случае факторинга с регрессом, страхование неплатежа дебитора присутствует только в льготный период, а при безрегрессном варианте фактор берет на себя риски даже после его окончания. Но обо всем по порядку.

Факторинг с регрессом

Этот вид факторинга наиболее популярен, и это вызывается в первую очередь его актуальностью, так как неплатёж дебитора встречается достаточно редко, поскольку на него происходит давление со стороны кредитора и со стороны факторинга. Этот вид является выгодным, и выгода заключается в том, что его цена ниже, чем стоимость того, при котором все риски на себя принимает факторинговая компания.

Данное направление финансовых отношений представляет собой целый комплекс по оказанию финансовых услуг:

  • оплата поставок (порядка 90% в первый день поставки);
  • проведение страхования всех рисков, и срок колеблется в зависимости от отдельных оговариваемых условий;
  • проведение всех видов информационного обслуживания, в том числе учёт дебиторской задолженности;
  • проведение работы по поводу своевременной оплаты.

Факторинг с регрессом работает приблизительно по следующей схеме:

  1. Происходит заключение договора клиента с компанией – фактором, затем клиент доставляет товар покупателю при том условии, что платёж будет отсрочен. Далее дебитору направляется специальное уведомление об уступке прав требования.
  2. Используется специальная документация – реестр уступленных требований, счёт-фактура, накладная для проведения уступок прав требования.
  3. Фактор обязуется выплатить 85-90% от всей стоимости товаров в первый день их доставки.
  4. Дебитор оплачивает товар, предоставляя средства на счёт фактора.
  5. Фактор осуществляет Клиенту второй платёж в размере оставшейся суммы (остаток после первого платежа 10-15%) за вычетом собственных комиссионных. Платеж осуществляется в течение 1-2 дней после получения средств от покупателя.

Факторинг без регресса

Этот вид факторинга подразумевает получение клиентом финансирования и полноценной защиты от всех недобросовестных покупателей. То есть все риски того, что платёж будет просрочен – несёт факторинговая компания.

Безрегрессный факторинг подразумевает оказание следующих услуг клиенту:

  • финансирование поставок (суммой от 85% до 90%);
  • страхование всех рисков неплатежей дебитора;
  • проведение работ по информационному обслуживанию;
  • проведение всех работ со сторонами, которые будут иметь отношение к своевременной оплате.

В этом случае схема факторинга будет выглядет так:

  1. Заключается договор между клиентом и компанией — фактором, товар поступает дебитору на тех условиях, что платёж будет отсрочен на срок от 10 до 120 календарных дней.
  2. Происходят уступки дебиторской задолженности клиента фактору, и для этого предоставляются все накладные, реестр уступленных требований.
  3. Далее происходит оплата фактором суммы размером 85-90%.
  4. Оплата дебитором товара на счёт факторинговой компании.
  5. После того как фактор получает оплату, в течение 1-2 дней фактор осуществляет второй платёж на счёт клиента. Это 10-15%, которые остались после первого платежа за вычетом комиссионного вознаграждения фактора. Если дебитор не выплатил сумму долга, то второй платёж компанией не осуществляется.

Реверсивный факторинг

Этот тип также называют закупочный факторинг. А реверсивный он потому, что в отличии от двух ранее рассмотренных схем, в этой инициатором является не поставщик, а покупатель. Фактором предоставляется 100% средств поставщику, не зависимо от каких-либо других условий и обязательств. Отличительные особенности реверсивного факторинга следующие:

  • договор заключается с дебитором (покупателем), а не с поставщиком;
  • вознаграждение факторинговой компании выплачивает дебитор;
  • все риски ложатся на дебитора, а не на поставщика.

В России этот вид используется очень редко, поскольку рынок покупателя находится в наиболее выгодных условиях, а с поставщиком можно и без того договориться об отсрочке.

По материалам: https://ktovdele.ru/prosto-o-faktoringe-s-regressom-i-bez.html

Факторинг — что это простыми словами, пример международного фактринга

Немалую роль среди различных кредитных продуктов для мелкого и среднего бизнеса сегодня занимает факторинг. Что это такое, если говорить простыми словами?

Важная информация
Подобная услуга дает возможность продавцу избежать неоплаты по платежам, а покупателям обеспечить себе гарантированные поставки вне зависимости от наличия на своих счетах средств.

Подобный тип обслуживания имеет свои особенности и разновидности, о которых стоит знать, ведь в Википедии о них говориться лишь вскользь.

Понятие и виды факторинга

Факторинг представляет собой финансирование, которое получается под уступку денежного требования.

Внимание
Если говорить простыми словами, то это форма кредита, когда дебиторская задолженность передается сразу третьей стороне, а именно фактору.

За счет этого поставщик получает оплату за реализованный товар/услугу быстрее, нежели это было оговорено в договоре с покупателем.

Сам термин «factoring» переводится с английского языка, как посредничество. Зачастую в качестве фактора выступают специальные факторинговые компании либо отделения банка (что более распространено на территории РФ).

Смысл факторинга заключается в выполняемых им функциях:

  1. Управленческая функция, она же инкассация задолженности покупателя.
  2. Страхование рисков для поставщика от возможного неплатежа.
  3. Финансирование поставщика для срочного повышения уровня его оборотного капитала.

Сегодня есть несколько разновидностей этой услуги. Основными отличиями между всеми ними являются:

  1. Рискованность.
  2. Момент появления денежных требований.

Так, в случае предоставления услуги, банк приобретает задолженность покупателя, а когда взыскать средства с должника становится невозможным, то убытки будет терпеть:

  • поставщик (что называется факторингом с регрессом);
  • банковская организация (когда используется факторинг без регресса).

Появление денежного требования возникает:

  • сразу после подписания договора (реальный тип);
  • в будущем (консенсуальный тип).

Существуют также и другие варианты, которые зависят от самых разных критериев, к примеру, когда все стороны находятся в одном государстве, либо одна из них — за пределами страны.

Договор факторинга

Подобный документ представляет собой договор, где одна сторона в виде фактора берет на себя обязанность передать деньги (произвести оплату) второй стороне, в качестве которой выступает клиент.

При этом он берет на себя обязанность уступить фактору возникающее либо имеющееся денежное требование к покупателю (он же должник). Это регулируется ст. 1077 Гражданского Кодекса России.

Совет
По факту, договор факторинга – это модифицированная версия уступки требования. Но сравнивая его с классическим вариантом цессии, можно увидеть определенные отличия.

Так, он характеризуется:

  • диспозитивным характером всех возникающих правоотношений;
  • определенным списком требований для всех сторон договора;
  • предметом обязательства (исключительно финансовые требования).

Это важно: возможность составления договора факторинга существует даже тогда, когда клиент с должником ранее заключили договоренность о запрете либо ограничении возможности провести уступку права требования. Однако это все равно не снимает обязанность с поставщика в плане выполнения действующего запрета, что указано в ст. 1080 ГК России.

Важная информация
Таковыми являются организации, приобретающие исключительно финансовые обязательства должника, и которые далее самостоятельно проводят их взыскание в пользу кредитора. За это она получает оговоренное материальное вознаграждение.

При этом в любом факторинговом деле присутствует лишь три стороны:

  1. Непосредственно факторинговая компания, занимающаяся взиманием финансовых обязательств.
  2. Кредитор либо фирма-поставщик товара, которая выставляет на продажу финансовые обязательства.
  3. Заемщик, в качестве которого выступает предприятие либо частное лицо, являющиеся потребителем финансовых обязательств.

Любая компания, занимающаяся в этой сфере, берет со своих клиентов плату в виде процента от суммы. В Европе и США средняя ставка составляет до 3%, а вот в России достигает 20%.

При этом процент этой организации зависит от общей суммы получаемого долга, поэтому, чем она будет больше, тем меньше получается процент. К тому же на это влияет общий объем работы, а также уровень риска неоплаты.

Факторинговые операции

Осуществление подобных финансовых операций – это комплекс услуг, связанных с отсрочкой платежа. Она отчасти является одним из видов посреднической деятельности.

Внимание
В этом случае подобную роль выполняет факторинговая организация либо коммерческий банк. Они заранее оговаривают с продавцом право требования, а также производят зачисления ему средств, которые получаются от покупателя.

Суть такой схемы в том, что продавец отгружает своему покупателю приобретенный товар, после чего передает все сопровождающие документы посреднику (обычно это накладная и счет-фактура).

Факторинговая компания производит оплату 90% стоимости купленных товаров. Дальше она занимается получением полной суммы от покупателя, после чего перечисляет продавцу остаток, удерживая свой процент.

По материалам: https://sovetnik.guru/biznes/faktoring.html

Факторинг: с регрессом и без регресса, отличия от кредита и лизинга

Банк может финансировать продавца с сохранением права требования к нему при невыполнении своих обязательств его дебитором (с регрессом) либо взять всю ответственность за неплатеж на себя (без регресса).

По договору факторинга с регрессом полную ответственность за невыполнение обязанностей должника по оплате его счетов несет поставщик.

Банк финансирует до 95 процентов выписанных неоплаченных счетов фирмы. По окончании договора с правом регресса 100 процентов суммы поставки переходит к фактору. Далее клиент и фактор производят взаимный зачет обязательств исходя из установленного размера комиссии.

Внимание
Регрессный факторинг – прекрасный способ обеспечения непрерывности финансовых потоков для компаний с надежными и проверенными дебиторами.

При таком методе финансирования банк выступает в роли гаранта сделки по оплате поставки. И в случае невыполнения покупателем своих обязательств вся ответственность перелагается на плечи фактора.

Он обычно финансирует до 90 процентов суммы сделки, после чего отправляет уведомление дебитору о том, что тот должен осуществить платеж уже в пользу фактора. Затем сторонами договора производится взаимный зачет.Конечно, безрегрессный факторинг обходится клиенту дороже. Однако он представляет собой проверенный метод организации бизнеса без доли риска в современных кризисных условиях.

Факторинг – это своего рода форма кредитования бизнеса. Однако он значительно отличается от понятия «кредит».

  1. Сумму факторингового договора выплачивает не клиент, а его должник.
  2. Не требует залога или других форм обеспечения. Для заключения договора достаточно проведения финансового анализа деятельности продавца и покупателя.
  3. В отличие от кредита он не имеет целевого характера, и направление расходования средств, полученных от него, банком не контролируется.
  4. Имеется возможность периодически обновлять договор на основе новых, выписанных должником счетов.
  5. Факторинг – это не просто ссуживание денежных средств. Это целый комплекс услуг по организации обслуживания дебиторской задолженности.

Факторинг, имея много общего с другими инструментами кредитования, в то же время существенно отличается от них.

Лизинг тоже представляет собой финансирование бизнеса, но:

  • здесь речь идет о финансировании не дебиторской задолженности, а основных средств компании;
  • платежи по лизингу осуществляются постепенно, по мере выплаты лизингодателю арендной платы за использование основного средства;
  • плательщиком выступает сам клиент, а не его должник.

По материалам: https://semiro.ru/faktoring/s-regressom-i-bez-regressa/

Факторинг для ИП и малого бизнеса в Сбербанке

Основным назначением факторинга является уступка дебиторской задолженности независимой компании. В данном случае это Сбербанк. Рассмотрим, как оформляется факторинг в Сбербанке ИП и малому бизнесу.

Факторинг – это переуступка дебиторской задолженности. В сделке принимают участие две стороны: продавец и покупатель. После получения товаров и услуг покупатель должен выполнить условия договора и оплатить выставленный счет. При отсутствии финансов у покупателя, задолженность выплачивает третья сторона – факторинговая компания или банк.Процесс факторинга состоит из нескольких этапов:

  1. Продавец и покупатель заключают договор на поставку с отсрочкой платежа.
  2. Продавец заключает договор факторинга о предоставлении финансирования на период отсрочки.
  3. Продавец передает факторинговый счет покупателю и оказывает услуги/поставляет товар.
  4. Продавец передает документы в «Сбербанк Факторинг» с подтверждением отгрузки товара/оказания услуг.
  5. Банк оплачивает счет по договору в пользу продавца.
  6. Покупатель выплачивает долг по факторинговому счету по истечении периода отсрочки.

Клиентом банка становится именно продавец, заинтересованный в получении денег. Факторинг позволяет не останавливать производство и поставку услуг по причине отсутствия оплаты со стороны клиентов.

Обращаясь в дочернюю компанию Сбербанка «Сбербанк Факторинг», клиент получает несколько преимуществ:

  1. Не требуется залоговое обеспечение.
  2. Отсутствуют риски неоплаты счета покупателем.
  3. Прозрачная схема работы по системе факторинга.
  4. Размер кредита – размер подтвержденной задолженности.
  5. Упрощенная схема взаимодействия с клиентами.
  6. Использование в работе современных технологий и ведение отчетности: Блокчейн, ERP-системы.
  7. Быстрое покрытие задолженности – на следующий день после предоставления товаров или услуг.

Условия факторинга

Кредитная линия факторинга в «Сбербанк Факторинг» предполагает оформление сделки по двум программам: «Экспресс» и «Стандарт». Условия зависит от выбранной программы.

По программе «Экспресс» условия следующие:

  • размер финансирования – неограничен, до 100% суммы задолженности;
  • начальный лимит факторинга – 10 000 000 рублей;
  • срок отсрочки платежа между покупателем и продавцом – 6 месяцев;
  • покупателем может стать только партнер Сбербанка;
  • метод предоставления документации – в электронном виде;
  • срок рассмотрения заявки – до 3 дней.

Размер комиссии определяется в индивидуальном порядке. Как правило, процентная ставка составляет от 3 до 10%.

По программе «Стандарт»:

  • лимит финансирования начинается с 50 000 000 рублей, а максимальная сумма достигает 100% суммы задолженности;
  • период отсрочки увеличен до 200 дней;
  • отсутствуют ограничения по покупателям, продуктам и способу предоставления документации;
  • решение принимается в течение 10 дней;
  • для кредитования тщательно оценивается платежеспособность поставщика услуг.

Как утверждает банк, проценты и иные условия кредитования обговариваются в индивидуальном порядке. И чтобы получить актуальную информацию, юридическому лицу нужно обратиться в отделение банка.

Как оформить

Оформить заявку можно в режиме онлайн, на сайте банка. Заявка подается с указанием основных параметров:

  • Ф.И.О., ИНН;
  • номер телефона и адрес электронной почты;
  • регион;
  • годовая выручка;
  • покупатели.

После одобрения заявки необходимо направить документацию и подписать договор. Заключение оформления сделки происходит только в отделении банка. Менеджер на кредитном калькуляторе произведет нужные расчеты и озвучит условия кредитования.

В 2018 году факторинговое обслуживание в Сбербанке считается одним из самых выгодных. Банк обещает индивидуальный подход к клиенту, быстрое рассмотрение заявки и погашение задолженности на следующий день после отгрузки товаров или предоставления услуг.

По материалам: https://creditkin.guru/kredity-biznesu/ip/faktoring-v-sberbanke-dlya-ip.html

Услуги факторинга для малого бизнеса

Внимание
Долги одной фирмы перед другой — это обыденное и часто встречающееся явление. Именно долги в пользу конкретной организации называются ее дебиторской задолженностью.

Например, оптовый продавец может отгрузить покупателю партию товара, а покупаетель рассчитывается с ним не сразу, а через неделю (по тем или иным причинам). Или: консалтинговая фирма провела анализ бизнеса другой организации, представила свои рекомендации, полностью выполнив условия договора. Фирма-клиент, по тому же договору, должна провести оплату в течение 10 дней (не мгновенно).

Очевидно, что проволочки в оплате серьезно мешают бизнесу, снижая его устойчивость и способность к развитию. Возращаясь к самому простому примеру — торговле — пока покупатель не оплатил выставленный оптовиком счет, продавец не может приобрести новую партию товара для обслуживания других контрагентов.

Сущность факторинга как раз и заключается в ликвидации этих проволочек. Третье лицо (банк, специализированная факторинговая компания) выкупает обязательства покупателя, предоставляя продавцу «живые» деньги сразу после продажи товара. Разумеется, это делается не бесплатно — однако возможность бесперебойного функционирования бизнеса обычно позволяет легко «отбить» комиссию фактора.

Как правило, факторинговая компания готова оплатить до 90% суммы задолженности сразу. Остальные 10% за вычетом комиссии выплачиваются тогда, когда дебитор погасит свою задолженность. Размер комиссии зависит от длительности отсрочки платежа и риска неоплаты задолженности.

Совет
Результат в цифрах:

84 млрд. руб.

составляет объем рассмотренных в этом году заявок на услуги факторинга

Механизм факторинга и отличия от кредита

Механизм достаточно прост, сложности в понимании возникают в связи с необходимостью хорошо понимать роли участников сделки. Клиент факторинговой компании оказывает услуги или предоставляет покупателю товары и услуги с отсрочкой платежа. Вот обычные этапы процесса:

  1. Клиент (продавец) передает фактору документы, подтверждающие факт появления дебиторской задолженности.
  2. Фактор покрывает большую часть задолженности (вплоть до 95%).
  3. Дебитор проводит оплату за товар или услуги.
  4. Кредитор и фактор проводят окончательные расчеты между собой: банк получает обратно свои деньги с дополнительной комиссией за услуги, продавец получает остаток полагающихся ему средств (5 — 30%).

По большому счету факторинг — это единственный комфортный способ избежать кассового разрыва и увеличить оборот. Основные отличия факторинга от обычного кредита:

  • Финансирование без обеспечения
  • Бессрочный договор
  • Не отображается в отчетах как кредитное обязательство
  • Увеличение лимита при повышении товарооборота
  • Управление дебиторской задолженностью, покрытие рисков по товарному кредиту
  • Погашение в дату окончания отсрочки платежа по контракту
Если отмечать сложности факторинга, то основная из них в том, что у многих компаний плохо организован документооборот, поэтому фирмы сталкиваются с проблемой организации процесса документооборота при факторинговом обслуживании. Иногда поставщики сталкиваются с нежеланием некоторых дебиторов работать по факторингу. Часто поставщику трудно рассчитать свои издержки из-за наличия скрытых комиссий. Центр Поддержки предпринимаетльства поможет разобраться во всех сложностях и ощутить все преимущества, получаемые поставщиками при использовании факторинговых услуг.

Результат в цифрах:

Важная информация
73%

оформленных в Центре Поддержки Предпринимательства заявок получают одобрение, за счет широкой сети партнеров

Условия для СМП по продукту Фактор развития – Банк

Малый бизнес заинтересован в финансировании, так как его источники ограничены. Ему нужен усеченный факторинг, представляющий собой кредитование под залог дебиторской задолженности. Средний же бизнес заинтересован в инструменте увеличения объема продаж, а потому ему нужен полный коммерческий факторинг.

Внимание
Эффект от факторингового обслуживания максимален в случае, если полученное финансирование направляется на закупку товара, который в свою очередь также отгружается с отсрочкой платежа, компания снова получает финансирование. Такая работа позволяет малому бизнесу активно расти и приносит существенные конкурентные преимущества.

Работа банка с покупателями тоже, как правило, приводит к сокращению сроков оплаты поставок покупателями. За счет факторинга минимизируется проектный риск, связанный с активным ростом компании.

Спрос на факторинговые услуги в сегменте СМП растет. Компании в сфере малого бизнеса, в силу различных причин не могут привлечь заемные средства в достаточном для роста своего бизнеса объеме, так как кредитная оценка основывается на прошлом опыте работы компаний-клиентов.

Многие компании, которые не могут получить стандартные кредитные продукты, вполне могут рассчитывать на факторинговое финансирование в рамках поддержки субъектов МСП, так как факторы оценивают не только текущее финансовое состояние клиента, но и качество дебиторской задолженности. Зачастую некрупные компании осуществляют поставки на известных на рынке дебиторов, что значительно снижает риски факторов и способствует принятию положительного решения о сотрудничестве.

Результат в цифрах:

Совет
на 47%

увеличился в этом году объем заключенных договоров в рамках услуги факторинга

Ниже представлены типовые условия по продукту Фактор развития — Банк:

С чего начать, что бы оформить факторинг

Вы можете заняться самостоятельным поиском нужной информации, купить программу для мониторинга закупок и нанять в штат тендерных специалистов с подходящим опытом или подать заявку в Центр Поддержки Предпринимательства и мы окажем Вам весь комплекс требуемых услуг по самым демократичным ценам с гарантией положительного результата.

Важная информация
Мы оперативно проверим Вашу организацию на соответствие всем критериям, закажем выписку и сообщим о результате. После этого мы согласуем с Вами договор о сотрудничестве и проведем подготовку учредительных документов и деклараций, требующихся для дальнейшей работы с контрактами и финансированием.

Когда подготовка будет завершена, мы назначим Вам персонального менеджера, который будет в ручную отбирать сделки согласно Ваших критериев, по которым утверждено авансирование и короткие сроки расчетов, а так же предоставим доступ в Многофункциональный Кабинет, который обеспечит Вас всей нужной информацией.

По материалам: https://cpp-group.ru/kreditovanie-malogo-biznesa/faktoring/

Факторинг и форфейтинг: сходства и различия

Форфейтинг и факторинг – бизнес-схемы, используемые для оформления отсрочки платежа за продукцию под реализацию.

Часть стоимости товара продавец получает сразу (не более 90%), а остальную сумму в оговоренные сроки (то есть с отсрочкой). Фактор получает доход за пользование своими же ресурсами.

Если покупатель продукции не выполняет полностью взятые на себя обязательства, ответственность за это ложится на плечи продавца.

Важная информация
Форфейтинг предполагает выкуп форфейтером кредитных обязательств должника (то есть третьего лица). В этом случае агент берет на себя возможные риски, а также имеет право перепродажи долга. Поставщик после выкупа обязательств получает деньги в полном объеме и больше не несет ответственности за невозможность продавца рассчитаться за товар.

Отличия факторинга от форфейтинга:

  • операция факторинга может длиться до 180 дней, а форфейтинга – до нескольких лет;
  • фактор берет на себя только часть ответственности (если обязательства не будут выполнены, он сможет вернуть часть денег), а форфейтер всю;
  • форфейтер перед продавцом рассчитывается в полном объеме, а в будущем может продать свои обязательства, а фактор передает поставщику продукции только оговоренную сумму денег;
  • третьим лицам факторинг не передается.

Сроки возврата средств, а также обязательства сторон – основные различия факторинга и форфейтинга, но есть также другие моменты:

  • объекты операций – счет-фактура для факторинга и долговое обязательство для форфейтинга;
  • в рамках факторинга сумма кредита ограничена текущими возможностями фактора, в форфейтинге используется синдирование (позволяет повышать сумму коммерческой сделки).
На факторинговые услуги, как на любые кредиты, существуют процентные ставки. Их размеры зависят от банка, региона и прочих факторов.

Для построения успешных партнерских отношений поставщикам приходится проявлять гибкость – например, предоставлять покупателям отсрочки платежей.

Внимание
Период между оплатой и отгрузкой бывает разным, в среднем он составляет 30-45 дней и зависит от текущих особенностей операции, ликвидности продукции, прочих факторов. То есть речь идет о своеобразном кредите – товарном или коммерческом.

Схемы факторинга и форфейтинга предоставляют покупателям вполне определенные преимущества. Так, они не должны выводить активы из оборота, чтобы внести аванс за товар, зато могут точно планировать сроки погашения дебиторской задолженности.

В обоих случаях клиент минимизирует риски (конечно, при условии грамотного подхода), а значит, остается в выигрыше.

По материалам: https://semiro.ru/faktoring/forfeyting-i-faktoring/

Реверсивный факторинг с регрессом и без регресса, закупочный факторинг, для поставок и факторинг для поставщиков

Факторинг- это комплекс услуг, предоставляемый факторинговой компанией, в том числе банками, который включает в себя предоставление финансовых услуг поставщику на условиях отсрочки платежа.

Особенности реверсивного факторинга

Реверсивный или закупочный факторинг характеризуется изменением основной цели обращения. Факторинг для поставщиков имеет цель финансирования кредитора с последующим взятием процентов и комиссии за свои услуги. Поставщики обращаются к фактору для компенсации потерь от задержек выплат дебитора.

Закупочный факторинг берется дебитором-покупателем для решения следующих задач:

  • Использовать возможность получения товаров с отсрочкой;
  • Приобрести скидку на покупку оптовых партий товара от поставщика.

Единственным отличием схемы реверсивного факторинга является исход инициативы не от поставщика, а от покупателя. С этим связаны следующие особенности закупочного факторинга:

  • Договор с фактором заключает не поставщик, а покупатель-дебитор;
  • Все комиссионные сборы и выплаты по процентам фактору осуществляются дебитором;
  • Ответственность за возможные риски несет покупатель, а не поставщик.

В связи с вышеперечисленными пунктами, в России на данный момент реверсивный факторинг не получил достаточного развития, поскольку покупатель заранее находится в более выигрышной позиции, нежели поставщик, с которым и так присутствует возможность договориться об отсрочке без привлечения услуг фактора.

Виды реверсивного факторинга

На данный момент в РФ к услугам реверсивного факторинга покупатели прибегают лишь в исключительных случаях. Это касается следующих ситуаций:

  • Покупателю не удалось договориться о предоставлении кредита поставщиком;
  • Условия кредитования поставщика менее выгодны условий, предоставляемых фактором;
  • Поставщиком предлагается сезонный товар, для которого решающую роль играет временной фактор;
  • То же касается эксклюзивных товаров: брендовых, предметов роскоши;
  • Покупатель пользуется услугами большого количества поставщиков и ему проще подключить фактора, который облегчит организационные вопросы сотрудничества.

Как и при обычном факторинге, факторинг поставок подразделяется на несколько видов:

  • Реверсивный факторинг без регресса. Фактор берет на себя все права на суммы, которые причитаются должнику, и терпит убытки в случае невыплат по задолженности. Такой вид факторинга имеет высокую процентную ставку в связи со значительными рисками фактора;
  • Реверсивный факторинг с регрессом. Фактор также приобретает право на все суммы задолженностей, однако в случае невыплат, клиент сам должен возместить задолженность фактору;
  • Реальный факторинг. Существование денежных требований есть на момент подписания договора;
  • Консенсуальный факторинг. Денежное требование возникнет в будущем.

По материалам: https://bankiros.ru/wiki/term/reversivnyj-faktoring

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *