Индивидуальный инвестиционный счет — плюсы и минусы

Главная / Инвестиции / Индивидуальный инвестиционный счет — плюсы и минусы
Статью готовил(а): Михаил Комаров

Зарплатный бухгалтер. Приходится разбираться по службе в картах различных банков, а по дружбе – в кредитных картах этих же и других банков. Пока получается неплохо, коллеги постоянно благодарят за помощь.

Индивидуальный инвестиционный счет - плюсы и минусыЕсли вы верите в рост экономики России, можно дважды поднять денег, вложив до 400 000 в ИИС. По сути ИИС это счет, с которого вы можете прикупить акции компаний, которые стабильно растут в цене, дают дивиденды (ежегодные выплаты). Здесь доходность будет плюс-минус как у банковского депозита, но без гарантий. Но. если акции вырастут сильно — вы и заработаете много. В любом случае, вы сможете вернуть 13% ндфл по ИИС, а это 52 тысячи рублей. Фактически, вы можете заработать и на налоговом вычете и на росте акций. Побробнее про ИИС вы можете прочитать на этой странице.

Навигация

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета (ИИС)? как это работает и в чем выгода?

С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.

Внимание
Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

  1. Основным преимуществом ИИС является возможность получить налоговые вычеты, связанные с инвестицией денежных средств (об этом чуть ниже);
  2. У Вас может быть только один инвестиционный счет. Вы можете перенести его из одной компании в другую, но одновременно два счета ИИС иметь нельзя;
  3. Максимальная сумма взноса на счет ИИС в год составляет 400 тыс.руб. в год (минимальная сумма взноса не установлена). При этом внести денежные средства можно только в рублях;
  4. В целях получения налогового вычета ИИС должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Если денежные средства Вы снимите раньше (полностью или частично), Вы не сможете получить вычет (а если вычет уже был получен – то его будет необходимо вернуть).

Пример: В 2016 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 400 тыс.руб. Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А. может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).

Пример: В 2016 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт «Безрисковые облигации». После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.

Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:

  • Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ). Например, если за год Вы внесете на счет максимальную сумму 400 тыс.руб., Вы сможете вернуть 13% х 400 000 = 52 тыс.руб. Однако, в случае получения дохода по инвестициям, Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
  • Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.

Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).

Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС.

Как открыть ИИС? Разница между льготами

На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:

  • Брокерские компании, которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты (Вы выбираете продукт, и компания в соответствии с Вашим выбором инвестирует денежные средства). Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ, БКС, КИТ Финанс.
  • Управляющие компании. Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования (Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти), а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк, ВТБ 24, Открытие.

Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:

  1. Вы заключаете договор;
  2. Вы вносите денежные средства;
  3. Вы выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже (обычно это осуществляется через онлайн-клиент).

Какую компанию выбрать?

В первую очередь Вам нужно решить хотите Вы сами торговать на фондовой бирже или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того, как Вы приняли это решение посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии.На основании этих данные выберите, что Вам ближе.

Если Вас обслуживают в каком-либо банке и хотите минимизировать Ваши временные затраты,то можете узнать об открытии ИИС в нем же.

Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы.

На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.

Совет
Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.

Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.

При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:

  • Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход «по вычету» с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
  • Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно).Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете.
  • Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот «упадут» в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии «за управление денежными средствами». Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.

Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).

В заключении стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.

По материалам: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/iis/individualnyj-investicionnyj-schet

Где лучше открыть ИИС. Что такое инвестиционный вычет. Актуальные продукты. Кратко и четко.

ИИС – по сути обычный брокерский счет, только с некоторыми особенностями. Для тех кто вообще не знает, кто такие брокеры и что через них делают, скажем – это компании, которые предоставляют доступ на биржу (в нашем случае Московскую и Санкт-Петербургскую биржу). Индивидуальный инвестиционный счет от обычного брокерского отличается льготным режимом налогообложения и максимальной суммой для пополнения в 400 тыс. рублей в год.

Особенности ИИС.

Бывает тип А и тип Б, первый от внесенных денег получаем +13% (если есть в текущем году уплаченный НДФЛ, например “белая” з/п). Второй тип с нас не удерживают налог на прибыль. Вычет по типу А можно получать подавая декларацию 3-ндфл ежегодно, либо суммой, но не позднее 3-х лет с момента первого пополнения.

Внимание
Через 3 года и более все деньги со счета можно выводить без потери полученных вычетов. С одной стороны, целесообразно вносить деньги под конец года, с другой в январе еще довносить максимальную сумму и за месяц иметь на счете 800 тыс.

– Максимальная сумма для пополнения 400 тыс. рублей в год, минимальной нет, но тут зависит от брокера.

ИНВ – Инвестиционный налоговый вычет.

Это для тех, кто готов держать бумаги (только фондовая секция, т.е. акции, облигации, паи, ETF) не продавая 3 года. Закон работает с 1 января 2014 года. Налогом не облагается сумма прибыли 3 млн. рублей в год, либо 9 млн. рублей за 3 года. С ИИС не суммируется.

Инвестиционный вычет – это налоговый стимул или послабление, в случае с ИИС тип А берется из ранее уплаченного государству НДФЛ. В случае с ИНВ и ИИС тип Б, мы просто освобождаемся от уплаты налога.

Таким образом на Российском фондовом рынке действует 2 типа инвестиционных вычетов: ИИС (в свою очередь 2 варианта) + ИНВ.

Брокеры, управляющие компании и продукты.

Здесь рассмотрим наиболее популярных брокеров, у которых можно открыть счет и выделим их оригинальные продукты, которые можно приобрести на ИИС. Отбирали наиболее интересное, есть консервативные предложения, а есть с рыночным риском.

Характеристика компании:Сбербанк входит в ТОП-5 ведущих брокеров на Московской бирже. Банк имеет мощное инвестиционное направление, созданное на базе Тройки Диалог, под управлением 26 ПИФов и 4НПФ. Каких то особенных решений для ИИС пока не предлагают, но несмотря на это являются лидерами по открытым инвестсчетам. Кредитный рейтинг от Moody’s Aa1. Fitch также подтвердило AAA(rus). Банк практически не кредитуется зарубежом, так что это формальность. Есть 2 продукта построенные на облигациях, они реализованы через УК “Сбербанк Управление Активами”. Лучше эти портфели реализовать без ДУ, а самостоятельно, самое простое заменить на ОФЗ – результат тот же.

Совет
Самый большой плюс, что надежность банка не вызывает сомнений. Тарифы на фондовом и срочном рынке почти такие же как и у предыдущих участников. Доступа на Санкт-Петербургскую биржу (ИЦБ) и валютную секцию Мосбиржи нет. ИИС, как и договор на брокерское обслуживание, можно заключить в отделениях где есть специализированные сотрудники, дистанционного открытия счетов у банков пока нет. Управляющая компания Сбербанк Управление Активами запускает данный сервис.

Все брокеры имеют массу наград, одним словом заслуженные участники фондовой индустрии. Через эти 5 компаний открыто 80% ИИС, у них обширная филиальная сеть, максимальные рейтинги (от российских агентств) и есть нестандартные предложения. Но есть еще немало брокерских домов и предложений для инвестиционных счетов. Например, недавно ВТБ24 вступил в ряды провайдеров услуги, брокер АТОН, там есть интересный ПИФ, под управлением Евгения Малыхина, Ай Ти Инвест, там есть начисление д/с на свободный остаток “Депозитный займ”, КИТ Финанс “ИИС Структурный” и др.

Онлайн открытие брокерских счетов.

Далее рассмотрим инструменты, которые можно купить на инвестсчете, через любого брокера. Этот путь мы считаем подходящим для тех, кто хочет разбираться и изучать это. Поэтому лучше сразу определится, либо сами вникаете (читай все равно ищете консультанта), читаете форумы, либо доверительное управление на ИИС + стратегия без риска. Перейдем к инструментам, которые можно купить самому.

Доступные инструменты на ИИС.

Для инвестиций с помощью инвестсчетов открыты все возможности нашего рынка. Во все инструменты, представленные в таблице, можно вкладывать деньги.

Внимание
Паевый инвестициионный фонд (ПИФ) – по законодательству РФ коллективное имущество, по сути меняющийся портфель. Инвестор имеет на руках пай, дающий ему право на долю в этом имуществе. Портфель растет (имущество дорожает), значит пайщик становится богаче. Последние 7 лет рынок коллективных инвестиций в России “худеет”. Многие копании ушли с него и предлагают ДУ, при меньших затратах.

Большая часть средств рынка саккумулирована в закрытых пифах. В рамках ИИС управляющие компании могут в такие ЗПИФы вкладывать клиентские деньги. Самостоятельно можно приобрести паи, которые торгуются на бирже в секции фондового рынка, таковых 180 – 200 штук, но ликвидности там почти нет. Соответственно, рекомендаций в этом направлении тоже нет.

ETN – новый перспективный инструмент. Exchange Traded Notes — дословно, расписка, торгующаяся на бирже, в принципе так и есть. Это обязательство, вернуть взятые в долг деньги, ноты нередко путают с ETF. На самом же деле, несмотря на определенную схожесть, они имеют совершенно разную суть. Если ETF – это реальный портфель, то ETN – это привязка, ориентир. БКС запустили уже 5 выпусков нот.

Фьючерсный контракт – это обязательство покупателя приобрести, а продавца продать какой–либо базовый актив (например, нефть или акцию) в определённый срок в будущем по фиксированной цене, оговорённой сегодня. То есть продавец обязан осуществить поставку, а покупатель – оплатить и принять поставленный актив. Здесь обязательство лежит и на продавце и на покупателе.

Но это в теории, либо для тех кому нужна реальная поставка. Фьючерсы торгуются на срочной секции Московской биржи, самые ликвидные на индекс USD/RUB, РТС, ММВБ, нефть, золото и т. Начинающим инвесторам нет смысла, только если есть цель заниматься трейдингом – в первую очередь это удобные и низкозатратные инструменты для спекуляций, а не инвестиций.

Совет
Опцион – контракт, предоставляющий право покупать или продавать конкретный товар по установленной цене в течение определенного времени. Он представляет собой двусторонний договор о передаче права на покупку или продажу определенного актива по определенной цене до и/или на определенную будущую дату. Более сложный для понимания инструмент чем фьючерс. Экономическая суть опциона – это страховой полис, где платишь фикс и получаешь страховку.

На бирже трейдер может быть как покупателем, так и продавцом такого полиса. В первом варианте теоретическая прибыль бесконечна, во втором вполне осязаема. Торгуются такие контракты на срочном рынке Московской биржи. Базовым активом является фьючерс. Наибольшая ликвидность сосредоточена в контрактах на индекс РТС и USD/RUB. Начинающим без обучения и понимания не рекомендуем – в первую очередь это удобные и низкозатратные инструменты для спекуляций или хеджирования, также часто применяются при создании инвесткомпаниями структурных продуктов.

Важная информация
Валютная секция на Московской бирже была открыта для физических лиц в 2013 году. С тех пор она быстро растет и развивается. Данная площадка имеет самую большую ликвидность. Можно купить USD, EUR, CHF, GBP, Юани и др. Все это с поставкой.

ИИС — плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Если вы задумались об инвестировании свободных денег и получении дополнительного заработка, мы рекомендуем вам внимательно изучить плюсы и минусы ИИС (индивидуальных инвестиционных счетов), рассмотренные в этой статье. Данный инструмент, созданный государством и ставший доступным для физических лиц с января 2015 года, позволяет получать доход на покупке и продаже с помощью российских бирж иностранной валюты, паев инвестиционных фондов, облигаций и акций.

Преимущества ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет, плюсы и минусы в 2016 году для которого подробно описаны в нашей статье, предназначен для инвестирования, и может быть открыт любым желающим. Тем не менее, у него есть определенные ограничения, о которых мы поговорим ниже (в разделе «Минусы ИИС»).

Важная информация
Такой инструмент был создан по инициативе государства для развития экономики и роста российских фондовых рынков. При должном подходе он может помочь приумножить капитал. Как уже отмечалось, индивидуальный инвестиционный счет имеет плюсы и минусы, однако первых значительно больше.

В их числе стоит отметить:

  • Возможность легкого открытия сразу в нескольких организациях.
  • Получение определенных налоговых льгот при пользовании счетом.
  • Перспектива хорошего заработка при правильном вложении средств.

Рассмотрим их подробнее.

Простая процедура открытия

Один из явных плюсов ИИС – это возможность его открытия в одном из нескольких банков или финансовых организаций. На настоящий момент, возможность открытия предлагают Сбербанк, инвестхолдинг ФИНАМ, финансовая группа БКС, компания «Открытие Брокер», ВТБ 24 и некоторые другие брокерские и банковские организации.

Процесс открытия предельно прост, вам достаточно обратиться в одну из таких компаний – в любой вам с открытием поможет менеджер.

Налоговые льготы

Говоря о плюсах и минусах инвестиционного счета, стоит обязательно отметить налоговые льготы, предоставляемые государством владельцам таких счетов. Есть два варианта льгот, пользоваться одновременно можно только одним из них на выбор.

Внимание
Первый – это вычет в размере 13% от суммы вложений за год из уплачиваемого с зарплаты НДФЛ. Говоря проще, вы можете возвратить себе уплаченный по месту работы налог в максимальном размере 52 000 рублей ежегодно (13% от 400 тыс. руб.). Именно это преимущество ИИС подталкивает многих к открытию своего инвестиционного счета.

Второй – освобождение от уплаты налогов с полученного при помощи ИИС дохода. Этот вариант применяется при закрытии счета.

Если вы закрываете счет ранее, чем через 3 года после его открытия – оба варианта налоговых льгот отменяются, и полученные вычеты нужно будет вернуть государству (подробнее об инвестиционных налоговых вычетах).

Получение дохода с инвестиций

И, разумеется, получение дохода с торговли ценными бумагами – еще один плюс ИИС. Тем не менее, здесь стоит понимать, что индивидуальный инвестиционный счет, к минусам которого относится высокий риск инвестиций (об этом мы поговорим ниже) – не гарантия получения денег. Получить отдачу от инвестиций вы сможете, лишь подойдя к вопросу обдуманно, изучив ситуацию на рынке тех ценных бумаг или паев, в которые вы собираетесь вложиться.

Минусы ИИС

К минусам индивидуального инвестиционного счета можно отнести отсутствие гарантирования по вашему вкладу. В отличие от депозитов, такие счета не участвуют в системе страхования, при которой государство обеспечивает сохранность ваших денег на них.

Также в числе минусов ИИС можно отметить высокий риск вложений. Однако этот недостаток относителен, и справедливо относится лишь к тем, кто вкладывает деньги наугад, не выполнив хотя бы минимального анализа перспектив планируемой инвестиции.

Помимо явных недостатков, существуют также ограничения при открытии ИИС, установленные на законодательном уровне.

Так, один человек может иметь лишь один такой счет. Валюта ведения счета – только российский рубль. Средства должны быть внесены на срок не менее 3 лет (закрыть его можно досрочно, но право на льготы теряется). При этом предельный размер ежегодно вносимых денег – 400 тыс. рублей.

По материалам: http://iisnalog.ru/main/iis-plyusy-i-minusy-individualnogo-investitsionnogo-scheta.html

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Особенности и нюансы, зачем он нужен.

Я думаю, вы уже неоднократно сталкивались с рекламой индивидуальных инвестиционных счетов. Но что это такое?

Совет
Лично я, когда первый раз увидел это название, вообще не понял, в чем там смысл. Уж больно всё сложно.

Не так давно я решил углубиться в эту тему и всё таки разобрался с тем, что там к чему.

Важная информация
Если вкратце, то индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) — это специальные счета, которые были разработаны правительством РФ в 2015 году для того, чтобы популяризировать инвестиции в фондовый рынок.

Практика привлечения свободных денежных средств граждан в экономику государства и перспективные компании успешно применяется в передовых странах мира. Такие привлечения помогают стабилизировать экономику, а также сберечь и приумножить доходы граждан в сложные экономические периоды.

Внимание
Основная особенность ИИС заключается в том, что они позволяют физическим лицам получать налоговые вычеты:

— для консервативных инвесторов ИИС является достойной альтернативой стандартному банковскому депозиту и открывает возможность получения дополнительных 13% в виде возврата налога по НДФЛ;

— активные же трейдеры также могут воспользоваться преимуществами ИИС, а именно — не уплачивать налоги с прибыли от инвестиционной деятельности.

Т.е. как вы понимаете, использование ИИС может стать хорошим вариантом для граждан, которые интересуются инвестированием с целью сохранить и приумножить собственные средства.

ОГРАНИЧЕНИЯ И УСЛОВИЯ

Совет
При открытии счета следует сразу обратить внимание на все условия и ограничения, чтобы не утратить возможность получения льгот:

— на одно физическое лицо можно открыть только один индивидуальный инвестиционный счет

— при открытии индивидуального инвестиционного счета можно иметь другие брокерские счета обычного типа

— стандартный брокерский счет нельзя перевести в ИИС; вам потребуется заключать новый договор с брокером, управляющей или инвестиционной компанией и открывать новый счет под ИИС

— максимальная сумма пополнения ИИС в один календарный год – до 400 тысяч рублей; размер минимального пополнения счета не установлен

— минимальный срок заключения договора по ИИС – 3 года; при этом в каждый календарный год владелец счета может вносить новую сумму на свой счет, но не более 400 т.р. в год

— при досрочном расторжении договора все льготы отменяются, а ранее начисленные налоговые вычеты подлежат возврату

— в течение срока действия договора по ИИС владелец счета не имеет право снимать часть или всю сумму средств со своего счета, иначе договор будет расторгнут; возможность снятия накопленных и заработанных средств открывается после окончания действия договора – минимум через 3 года после открытия ИИС

— индивидуальный инвестиционный счет можно перенести в другую брокерскую компанию без потери льгот

— после окончания срока договора одного ИИС, можно заключать договор на открытие другого ИИС-счета

— инвестировать средства через ИИС можно только в активы российского рынка — акции и облигации компаний, деривативы, облигации федерального займа

Важная информация
Таким образом, следует сразу учитывать тот факт, что вы открываете ИИС как минимум на 3 года, в течение которых не можете снимать никаких денежных средств. При этом налоговые льготы можно получать каждый год при действующем открытом счете и наличии на нём инвестированных средств.

Варианты налоговых вычетов зависят от типа счета, который вы выберите при заключении договора.

ТИПЫ СЧЕТОВ

Всем физическим лицам, открывающим индивидуальный инвестиционный счет, доступно два варианта налогового вычета:

— вычет типа А (возврат 13% уплаченных налогов по НДФЛ от суммы взноса в ИИС)

— вычет типа Б (доход по операциям на фондовом рынке без налога)

Вычет типа А

Совет
Выбирая данную форму индивидуального инвестиционного счета, инвестор может получать дополнительные 13% к своей прибыли за счет государства. Данный тип вычета позволяет вернуть часть налога, который уплачивался физ. лицом по НДФЛ или как налог на прибыль, если производились соответствующие отчисления.

Пример. Гражданин Василий за 2015 год получил заработную плату в размере 500 000 за год, с которых было удержано в качестве налога 65 тысяч рублей. В этот же год Василий открыл ИИС и внёс 400 тысяч на своей брокерский счет для инвестирования в облигации федерального займа. Без учёта результатов инвестирования Василий получит в конце года возврат от уплаченного налога на свой счет в размере 13% от инвестированных на ИИС средств при условии, что вычет не превышает размер реально отчисляемого налога.

Важная информация
Так как уплаченный налог составляет 65 т. 13% от 400 т. 52 т. Василий гарантированно получит данную сумму (52 т.

Такой вариант ИИС подойдёт для консервативных инвесторов, которые совершают минимальное количество сделок и имеют дополнительные официальные источники дохода с систематическими отчислениями налога на доход физических лиц.

Внимание
Вычет типа Б

Данный тип налогового вычета предусматривает полное освобождение от уплаты налога на всю прибыль, которую инвестор может получить за три и более года, работая с ценными бумагами.

Пример. Гражданин Василий открывает Индивидуальный инвестиционный счет и пополняет его на 400 тысяч рублей 3 года подряд, которые применяет для проведения операций с ценными бумагами. Через три года, с учетом прибыли по операциям на фондовом рынке, на счету Василия образовалась сумма в размере 1 750 000 рублей, из которых занесённые на счет 1 200 000 рублей и прибыль 550 тысяч рублей. При закрытии договора по ИИС гражданин сможет снять всю сумму 1,750 000 без уплаты налога на прибыль.

Данный вариант ИИС походит активным инвесторам и трейдерам, которые не имеют других официальных источников дохода кроме проведения операций на фондовом рынке.

ОТКРЫТИЕ И ЗАКРЫТИЕ

Совет
Для открытия индивидуального инвестиционного счета необходимо обратиться в брокерскую, инвестиционную или управляющую компания со стандартным набором документов для открытия счета. При этом вам сразу же стоит определиться с вариантом вычета по ИИС и учесть тот факт, что открытие счета считается со дня подписания договора, а не дня внесения денежных средств на счет.

Открыть ИИС могут только совершеннолетние граждане резиденты РФ, являющиеся физическим лицом и только при условии наличия лишь 1 ИИС единовременно.

Важная информация
Для закрытия счета необходимо дождаться срока окончания договора, который наступает по истечении как минимум 3 лет со дня открытия счета. После этого можно снимать часть или всю сумму средств со счету с сохранением всех льгот.

При снятии средств со счета ранее установленного срока все налоговые льготы аннулируются. То есть владельцу счета придётся вернуть налоговые вычеты, если он получал компенсацию по вычету типа А, либо оплатить налог на всю прибыль по счету, если ИИС был открыт по типу Б.

ПРОЦЕДУРА ПОЛУЧЕНИЯ ЛЬГОТ

Для получения налоговых вычетов по ИИС типа А необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию с предоставлением справки о наличии ИИС, которую выдаёт компания, открывшая счет. Также потребуется подтвердить пополнение счета приходными ордерами от брокера и представить справку о вычете НДФЛ с заработной платы, которую предоставляет работодатель.

Подавать декларацию с сопутствующими документами необходимо по окончанию налогового периода – до 30 апреля за прошлый год, а начисление вычета должно произойти не позднее 3 квартала.

При наличии ИИС типа Б после закрытия счета необходимо взять в налоговой инспекции справку о том, что налоговых льгот в связи с наличием ИИС не начислялось и предоставить её брокеру, который осуществляет списание НДФЛ с прибыли по счету.

ПРЕИМУЩЕСТВА И НЕДОСТАТКИ

Совет
Несомненно, внедрение налоговых льгот и поощрений для инвесторов и трейдеров является хорошим стимулом и методом привлечения новых игроков на финансовый рынок, что в свою очередь позволяет государству и частным компаниям получить новый приток «длинных» денег в оборот. И инвесторы и правительство получают огромное преимущество от внедрения индивидуальных инвестиционных счетов, и, безусловно, данное направление содействия должно развиваться и впредь.

Тем не менее, на данном этапе развития отдельные условия ИИС подходят не всем типам рыночных игроков. Для обзора данных условий рассмотрим общие преимущества и недостатки ИИС.

Важная информация
Преимущества ИИС

— получение одного из двух вариантов налогового вычета

— возможность открытия ИИС на долгосрочной основе

— переоткрытие нового ИИС после расторжения или закрытия предыдущего договора

— отличный вариант замены банковскому депозиту

— возможность начать инвестировать на выгодных условиях и с минимальных сумм вложений

— получение дополнительных 13% или освобождение от налога на прибыль

— возможность перемещения ИИС по различным финансовым компаниям

Недостатки ИИС

— отсутствие гарантий со стороны государства — счета ИИС не страхуются как банковские депозиты

— инвестиционные инструменты ограничиваются российским рынком

— лимит на максимальную сумму годового взноса 400 тысяч рублей ограничивает возможности опытных инвесторов с более крупными депозитами

— минимальный срок вложений 3 года. Для профессиональных инвесторов данное условие не станет проблемой, а начинающие могут с опасением отнестись к нему, учитывая текущие сложности в экономике страны

Конечно же, на фоне преимуществ недостатки несущественные, поэтому индивидуальные инвестиционные счета наверняка станут отличным решением для многих начинающих инвесторов. Большинство брокерских и инвестиционных компаний сразу предлагают готовые портфели для инвестиций в акции и облигации с высоким уровнем надёжности и сравнительно стабильной доходностью.

Начинающим инвесторам ИИС позволит получать порядка 20% к своему депозиту в год, а активные трейдеры cмогут сэкономить на налоговых вычетах значительную часть своей прибыли.

На этом здесь всё. Буду рад услышать ваше мнение в комментариях ниже.

По материалам: https://shevelev-trade.ru/individualnyj-investicionnyj-schet-iis-osobennosti-i-nyuansy

Открыть ИИС — Индивидуальный инвестиционный счет

Как и где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2017 году?

Важная информация
Многие выдающиеся предприниматели неоднократно высказывались о такой полезной вещи, как долгосрочные вложения. Так, Уоррен Баффет, возглавляющий Berkshire Hathaway, постоянно говорит об этом в своих регулярных письмах акционерам компании. Об этом же твердит Джон Богл, легендарный создатель Vanguard Group.

Для неспециалиста это имеет существенное значение, так как он особенно рискует потерять средства на бирже, если начнет заниматься внутридневными сделками на ней.

Внимание
Россияне обладают отличным инструментом, который представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Таковой размещается у брокерской службы – та, в свою очередь, помогает частному лицу (при соблюдении некоторых ограничений со стороны последнего) получить серьезную прибыль вследствие налоговых льгот.

Такой механизм отечественный рынок впервые увидел в 2015 г., причиной тому послужило обновление законодательства о рынке акций наряду с обновлениями в Налоговом Кодексе страны.

Важно знать об ИИС

Счет может создать только частник, как у брокерской компании, так и напрямую в банке. Из требований – налогообложение на территории РФ (присутствие в стране от 183 дней в году). При этом существует правило: один счет – одно физлицо.

В какой брокерской компании лучше всего открыть инвестиционный счет? Ознакомьтесь с рейтингом лучших брокеров России в 2017 году.

Сам счет по времени не ограничен, но, чтобы льготы по налогам могли быть применены, необходимо выдержать минимальный инвестиционный период, величина которого равна 3 годам и который начинается со дня подписания договора.

Счет допускается лишь рублевый, причем в течение 12 месяцев можно пополнять его на сумму не более 1 млн р., хотя до 18.06.17 лимит составлял 400 тыс. рублей. Необязательно пополнять ИИС дополнительно ежегодно. Тем не менее, отзывать часть средств обратно недопустимо.

Совет
Также следует помнить о банковских и брокерских комиссиях за работу с ценными бумагами.

Вам также может быть полезно: Инструкция для новичка на бирже

Инструменты на ИИС

При этом возможны любые варианты вложений, которые применимы на ведущих российских торговых площадках Москвы и Питера. Это:

  • акции российских и зарубежных предприятий;
  • облигации муниципалитетов, корпораций, суверенные;
  • валюта;
  • доли ПИФов;
  • производные способы (опционная, фьючерсная торговля и т.п.).

Следует заметить, что некоторые брокеры и банковские учреждения не позволяют работать с рядом инструментов, эмитентами и т. д. Полный список поддерживаемых способов вложений можно узнать у брокера.

ИИС и налоговый вычет

Главный плюс счета – возврат части инвестиций, что в итоге повышает прибыльность. Причем для собственников ИИС предусмотрено 2 вида налоговых преференций.

Важная информация
Вычет на взнос

В данной ситуации физлицу предоставляется 13%-ный возврат от суммы, которая была зачислена в предшествующем году, однако наибольшая ее величина ограничена 130 000 рублей.

Внимание
Важно: вычет возможен, когда инвестор задекларировал прибыль за прошлый период (т. е. имело место быть уплата налога), причем максимальный возврат не может быть больше налоговой суммы.

Если после открытия ИИС, его пополнения, подачи заявления на возврат и последующего его получения прошло менее 3-х лет, закон обязывает инвестора возвратить средства государству.

Если инвестор закрывает счет, то в этом случае с полученной прибыли будет удержано 13% налога.

Вычет на доход

Подобный вычет освобождает физическое лицо от налогообложения по форме НДФЛ от суммы всех доходов, зачисленных в ходе операций по ИИС. Закон предусматривает применение вычета без обязательного владения иной налогооблагаемой прибылью.

Совет
На такой возврат физлицо может рассчитывать только после 3-х лет со дня создания ИИС. В случае закрытия его ранее 3-х лет с момента образования, государством будет удержан НДФЛ в размере 13%, подобно схеме по брокерскому счету.

Важно принять во внимание все нюансы и детали инвестирования при выборе типа вычета, включая способ инвестирования и налоговую ставку на прибыль. Скажем, НДФЛ не применяется к платежам по купонам и отечественным государственным облигациям. В случае приобретения ОФЗ, например, можно получить возврат на взнос.

Получение налогового вычета

Если речь идет о вычете на пополнение (взносы), инвестор обращается в налоговую в год, следующий после того, в который было осуществлено пополнение. При этом надо подтвердить взносы декларацией 3-НДФЛ, прикрепив к ней следующие документы:

  • подтверждение получения прошлогодней прибыли с налоговой величиной 13% (скажем, справку2-НДФЛ от организации, в которой частное лицо трудится);
  • подтверждение создания ИИС и зачисление на него средств (может предоставляться брокером);
  • заявлениена возврат, для этого потребуется указать банковские реквизиты.

Если же подразумевается вычет на доход, то физлицо должно при разрыве договора дать банку или брокеру справку из налоговой об отсутствии случаев получения вычетов на пополнение.

Важная информация
Банк, таким образом (или брокер), не сможет выплатить деньги с удержанием 13%-го налога НДФЛ.

По материалам: https://investfuture.ru/investors_abc/id/kak-otkryt-individualnyj-investitsionnyj-schet

ИИС — хорошая альтернатива депозиту в банке

Продолжаем собирать информацию по способам заработка в интернете и реальных финансовых инструментах. Сегодня разберем стабильный и надежный финансовый инструмент ИИС (Индивидуальный Инвестиционный счет). Все мы знаем такую известную московскую биржу как MOEX, на которой торгуют облигациями, акциями, еврооблигациями, валютными корзинами и прочими ценными бумагами. До 2015 года торговать на этой бирже могли только юридические лица, а с 2015 года появилось такое понятие как ИИС с помощью которого любому физическому лицу стал доступен Московский рынок ценных бумаг.

Что такое ИИС?

Это брокерский счет с льготным налоговым режимом. Минимальный срок инвестирования для получения вычетов составит 3 года. Максимальная сумма для ежегодного пополнения 400 000 рублей. Есть 2 типа ИИС. В первом случае это прибавка в размере 13% от внесенных средств, во втором — это освобождение от всех налогов по счету. Определиться с видом счета можно через некоторое время.На ИИС доступны акции, облигации, опционы и др. Важной особенностью является то, что срок договора начинает действовать с даты заключения, поэтому деньги можно внести при наступлении благоприятной ситуации.

Преимущества ИИС

Это сильный конкурент банковского вклада. На инвестиционном счете можно купить активы с низким риском, которые будут приносить больше прибыли чем депозит. К этому дополнительно нужно прибавить инвестиционный вычет и тогда получим совсем приличную доходность. Нет необходимости закрывать ИИС через 3 года — он действует бессрочно. НДФЛ будет взиматься только при завершении договора. Поэтому можно воспользоваться в полной мере возможностью реинвестирования дохода и налогов. Инвестсчет можно превратить в копилку и пополнять при появлении возможности.

Полезность ИИС

Особая роль инвестсчета в том, что он уже дает возможность повысить свою финансовую грамотность. При чем не в теории, а на практике. ИИС — это для инвестиций, а всю «игру на бирже» лучше перенести на обычный счет. Долгосрочное инвестирование это марафон. Во главе принцип постоянных покупок хороших активов, находящихся «в просадке», на приемлемые для себя суммы. В первую очередь, это применимо к акциям. С одной стороны это позволяет не потратить некоторые накопления, с другой на длинном интервале мы выравниваем риск и получаем хорошую среднюю цену сделки.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?

На начало августа 2016 года существует довольно внушительный список брокеров которые могут открыть для вас ИИС, но мы остановимся на крупнейших.

  1. АО «Открытие Брокер»
  2. АО «ФИНАМ»
  3. ООО «Компания БКС»

В этом году на этот рынок активно стали выходить банки, т.к доходность у ИИС существенно превышает доходность депозита в банке, а банки не хотят терять деньги и клиентов, поэтому могут открывать такие счета для клиентов. Из банков активно наращивают долю присутствия в ИИС:

  1. Сбербанк
  2. ВТБ24
  3. Альфа Банк
  4. Газпромбанк — выходит на рынок

С момента запуска налоговых вычетов прошло 1,5 года — количество открытых ИИС перешагнуло цифру в 130 000 счетов.

По материалам: http://biz-invest.pro/individualnyj-investitsionnyj-schet-iis-horoshaya-alternativa-depozitu-v-banke/

Что такое брокерский счет и как его открыть? Как открыть брокерский счет в Сбербанке :

Лучший способ заставить свои деньги работать – это инвестирование. Рано или поздно каждый инвестор приходит к пониманию того, что самое интересное происходит на рынке ценных бумаг, а для того чтобы стать его полноценным участником, необходим брокерский счет. Что это такое, как его открыть – читайте в статье.

Кто такие брокеры и зачем они нужны?

Физическое лицо может только одним способом выйти на рынок ценных бумаг – как брокер. Кто это такой? Это лицо, взявшее на себя посреднические функции между тем, кто покупает и тем, кто продает. Все операции он совершает от имени клиента, интересы которого представляет, и только по его поручению. Самостоятельно брокеры не действуют.

Внимание
Не каждое лицо имеет право выполнять посреднические услуги на рынке ценных бумаг. Для этого нужна лицензия. Нередко брокеры дополнительно оказывают своим клиентам консультационные услуги, рассказывая о тех или иных участниках рынка, об инструментах, дают рекомендации по инвестированию.

Слушать советы или нет – решает каждый клиент сам. Важно понимать, что брокеры не несут ответственности за консультации. Если в результате следования советам клиент потеряет деньги, ответственность будет лежать только на нем самом. За свои услуги брокер получает комиссионное вознаграждение.

Специальные счета

Для осуществления поручений брокер открывает для своего клиента брокерский счет. На нем будут отражаться операции по покупке и продаже ценных бумаг, а также можно будет увидеть остатки денежных средств по итогам проведения всех этих операций.

Между этим счетом и обычным расчетным есть большая разница. Несмотря на то что брокерский счет в банке открыт так же, как и расчетный, он отражает только движения по ценным бумагам. В то же время расчетный счет отражает движение по денежным средствам.

Как открыть брокерский счет?

Чтобы открыть счет, необходимо обратиться в банк и подать заявку, выбрав предварительно самые выгодные условия обслуживания. Предъявить потребуется только один документ – удостоверение личности. Открытие счета возможно не только для лица, достигшего 18 лет, но и на ребенка. Но нужно учитывать, что на каждую операцию придется получать разрешение от органов опеки и попечительства. Удобен такой вариант или нет, решает опекун ребенка.

Уведомлять представителей налоговой инспекции о том, что открыт такой счет, у физического лица обязанности нет.

Минимальную сумму для работы устанавливает, как правило, сам клиент. Однако слишком маленькие суммы не всегда могут быть рентабельными, поэтому есть рекомендация о том, чтобы начинать с суммы в 30 тысяч рублей.

Размещение активов на брокерском счете связано с рядом рисков. Они связаны с банкротством компаний, в чьи акции вложены деньги, с недобросовестным поведением брокера, с потерей вложенных активов, если выбрать для себя высокорисковые инструменты или покупать ценные бумаги на заемные деньги.

Открытие брокерского счета дает возможность самостоятельно работать на многих биржах и площадках, как в рамках России, так и на международных. Владелец счета имеет в своем арсенале разнообразные финансовые инструменты. Все это в совокупности позволяет создавать оптимальные по риску и доходности инвестиционные портфели.

Чем брокерский счет отличается от инвестиционного? Что с ними делать? Что лучше по отзывам?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) дает возможность не только зарабатывать, но и законно экономить на налогах. Но у него есть и ряд ограничений. Максимальная сумма не должна превышать 400 тысяч рублей. Работать такой счет должен не менее трех лет. Клиент имеет право на открытие только одного такого счета. По отзывам — налоговые вычеты спокойно получаются в налоговой за несколько дней. Это прямая выгода.

Совет
Экономить на налогах можно за счет вычета НДФЛ. Так как максимальная сумма пополнения ИИС в год составляет 400 тысяч рублей, то максимальный вычет не может быть более 52 тысяч в рублей. Применять право на вычет можно только один раз в год.

Либо можно воспользоваться другим вариантом льготы – это освобождение от налогообложения прибыли, полученной после того, как срок действия договора закончится.

Критерии выбора посредника

Чтобы не рисковать вложенной суммой, нужно доверить ее надежному партнеру. При выборе нужно проанализировать следующие параметры. В первую очередь срок работы компании на рынке. С этой точки зрения открыть брокерский счет в Сбербанке безопаснее, чем в кредитной организации, которая только недавно вышла на рынок.

Важная информация
Необходимо проверить рейтинг надежности организации. Аналитические компании составляют специальные таблицы рейтингов, в которых учитывают наиболее значимые факторы.

Важно удостовериться в том, что у компании есть доступ на разные площадки не только в России, но и за границей.

Внимание
С точки зрения удобства пользования хорошо, когда у компании есть несколько офисов. Также стоит обратить внимание на то, есть ли разные тарифные планы. Важно и то, чтобы механизм расчета комиссионного вознаграждения был максимально простым и понятным. Удобнее работать, когда есть личный финансовый консультант.

Всю необходимую информацию о себе брокер должен предоставлять открыто, указывать на своем официальном сайте.

Налогообложение доходов от брокерских операций

Важно помнить, что получаемые доходы облагаются налогами. Для лиц, которые считаются налоговыми резидентами РФ, ставка составляет 13%. Если лицо не имеет статуса налогового резидента, то ставка возрастает до 30%. Исчислять налоги нужно по итогам года.

Так как законодательством РФ предусмотрено, что брокер является налогом агентом, это значит, что на него возложена обязанность по удержанию и перечислению необходимой налоговой суммы с клиента. Если это по какой-то причине окажется невозможным, то брокер обязан уведомить об этом налоговые органы. Тогда обязанность перед государством перекладывается на плечи клиента. Чтобы выполнить обязательство, необходимо не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором была получена прибыль, самостоятельно заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ и сделать перечисление необходимой суммы.

Чтобы работать на рынке ценных бумаг эффективно, необходимы знания. Поэтому рекомендуется пройти обучение на специальных курсах и заниматься регулярным самообразованием.

По материалам: https://businessman.ru/new-chto-takoe-brokerskij-schet-i-kak-ego-otkryt.html

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *